For classification of higher risk customers, is there a limit on the indicators to be relied on when assessing a customer’s risk profile? Can company secretaries rely on two or more indicators for deciding to rate the customer as having higher risk?
Answer:
Company secretaries can rely on various indicators in deciding to rate a customer as having higher risk. Company secretaries are expected to consider all risk factors applicable based on type of customer, geographical location, products, services, transactions or delivery channels and may include other relevant factors such as patterns of transactions or activity throughout the business relationship.
However, there are instances where a customer is classified as having higher risk based on only one higher risk indicator regardless of the level of risk posed by the other factors. For example, a customer must be classified as having higher risk if the customer is a foreign politically exposed person (PEP); or is from higher risk countries that are called for by the FATF. In both examples above, enhanced CDD shall apply.
在将客户分类为高风险客户（Higher Risk Customer）时，公司秘书是否只能依赖特定数量的风险指标？是否可以依据两个或以上指标来评定客户为高风险？
答案：
公司秘书可以依据**多个风险指标（Risk Indicators）**来决定是否将客户评定为高风险客户。
在进行客户风险评估（Customer Risk Profiling）时，公司秘书应采用风险为本方法（Risk-Based Approach），综合考虑所有适用于该客户的风险因素，而非仅依据单一标准作出判断。
📌 应考虑的风险因素
公司秘书应根据客户的实际情况评估以下风险因素：
（i）客户类型风险（Customer Risk）
例如：
- 外国客户
- 复杂企业架构客户
- 现金密集型行业客户
- 高净值人士
- 政治公众人物（PEP）
（ii）国家或地区风险（Geographical Risk）
例如：
- 高风险司法管辖区
- FATF 灰名单或黑名单国家
- 受制裁国家
- 高贪污风险地区
（iii）产品及服务风险（Product & Service Risk）
例如：
- 代名股东服务
- 代名董事服务
- 受托人服务
- 公司注册服务
- 注册地址服务
（iv）交易风险（Transaction Risk）
例如：
- 异常资金流动
- 无法解释的资金来源
- 频繁变更股权结构
- 不符合商业逻辑的交易安排
（v）交付渠道风险（Delivery Channel Risk）
例如：
- 非面对面客户
- 全程线上办理业务
- 通过中介介绍客户
- 跨境业务安排
（vi）其他相关风险因素
例如：
- 客户行为异常
- 历史可疑活动
- 交易模式异常
- 业务关系期间出现的新风险因素
📌 是否可以依据多个指标评定高风险？
可以。
公司秘书可根据两个或以上风险指标的综合结果，将客户评定为高风险客户。
例如：
客户同时具备：
- 外国客户身份；及
- 复杂股权结构；及
- 非面对面开户；
即使每项风险因素单独来看未必属于极高风险，但整体风险水平可能足以被评定为高风险客户。
⚠️ 特殊情况：单一风险因素即足以列为高风险
在某些情况下，即使只有一个风险因素存在，客户仍必须被归类为高风险客户。
例子一：外国政治公众人物（Foreign PEP）
若客户属于：
Foreign Politically Exposed Person (PEP)
即：
- 外国政府官员；
- 外国国会议员；
- 外国高级公务员；
- 外国国有企业高级管理层；
则必须直接归类为：
🚨 高风险客户（Higher Risk Customer）
无论其他风险因素是否属于低风险。
例子二：来自 FATF 指定高风险国家
若客户来自：
FATF 呼吁加强尽职调查或采取对策的国家
（High-Risk Jurisdictions Subject to a Call for Action）
则必须归类为：
🚨 高风险客户
即使：
仍须视为高风险客户处理。
📌 高风险客户的后续要求
一旦客户被评定为高风险客户，
公司秘书必须执行：
Enhanced Customer Due Diligence (Enhanced CDD)
包括但不限于：
- 获取资金来源（Source of Funds）
- 获取财富来源（Source of Wealth）（如适用）
- 取得额外支持文件
- 高级管理层审批
- 加强持续监控
- 更频繁的客户资料更新
总结
公司秘书在评估客户风险时，可以综合多个风险指标进行判断，并应考虑客户类型、国家地区、产品服务、交易模式及交付渠道等所有相关风险因素。然而，在某些情况下，即使只有单一高风险指标存在，例如客户属于外国政治公众人物（Foreign PEP）或来自 FATF 指定高风险国家，也必须直接将该客户归类为高风险客户，并执行加强尽职调查（Enhanced CDD）措施。
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