Adalah sangat penting bagi setiap pekerja bergaji di Malaysia untuk memahami bagaimana KWSP berfungsi. KWSP membantu rakyat Malaysia membuat persediaan untuk masa hadapan dengan menyediakan simpanan untuk persaraan. Panduan ini mengupas secara terperinci berapa banyak pekerja perlu mencarum kepada KWSP, sistem yang digunakan, kadar caruman, variasi mengikut gaji, dan kesannya terhadap kewangan pekerja menjelang 2025.
KWSP, yang dikendalikan oleh Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP), adalah satu skim simpanan wajib bagi pekerja dalam sektor swasta dan sektor awam yang tidak berpencen di Malaysia. Ia ditadbir di bawah Akta KWSP 1991dan bertujuan membantu rakyat Malaysia menyimpan untuk persaraan semasa mereka bekerja.
Pekerja dan majikan dikehendaki mencarum ke dalam akaun KWSP pekerja setiap bulan, berdasarkan jumlah gaji pekerja. Wang ini disimpan dalam dua akaun:
70% untuk Akaun 1 (persaraan)
30% untuk Akaun 2 (pengeluaran awal)
Mulai tahun 2025, pekerja yang merupakan warganegara Malaysia atau pemastautin tetap dan berumur di bawah 60 tahun, mesti mencarum 11% daripada gaji bulanan kepada KWSP.
| Umur Pekerja | Kadar Caruman | Status |
|---|---|---|
| Di bawah 60 tahun | 11% dari gaji | Wajib |
| 60 tahun ke atas | 0% (atau hingga 11%) | Pilihan (jika dipilih) |
Pekerja berumur 60 tahun ke atas tidak lagi diwajibkan mencarum kepada KWSP.
Kadar caruman pekerja secara lalai adalah 0%
Boleh memilih untuk terus mencarum sehingga 11%
Kadar caruman majikan ditetapkan pada 4%
Pekerja boleh mencarum lebih daripada 11% secara sukarela. Ini dikenali sebagai Caruman Sukarela Tambahan di bawah Skim Caruman Sendiri KWSP. Had maksimum caruman sukarela ialah RM100,000 setahun, dan boleh dilakukan melalui:
Perbankan internet FPX
Kiosk KWSP
Kaunter KWSP
Jika anda ingin meningkatkan simpanan persaraan, ini adalah pilihan yang baik.
Contoh:
Gaji kasar bulanan = RM5,000
Caruman pekerja = 11% × RM5,000 = RM550
Jumlah ini akan dipotong daripada gaji dan dimasukkan ke akaun KWSP bersama caruman majikan.
| Gaji Bulanan (RM) | Caruman Pekerja (11%) | Caruman Majikan (13% atau 12%) |
|---|---|---|
| RM1,000 | RM110 | RM130 (jika gaji ≤ RM5,000) |
| RM2,000 | RM220 | RM260 |
| RM3,000 | RM330 | RM390 |
| RM4,000 | RM440 | RM520 |
| RM5,000 | RM550 | RM600 |
| RM6,000 | RM660 | RM720 (majikan 12% jika gaji > RM5,000) |
| RM7,000 | RM770 | RM840 |
| RM8,000 | RM880 | RM960 |
Nota: Majikan menyumbang 13% untuk gaji RM5,000 dan ke bawah, dan 12% untuk gaji melebihi RM5,000.
Kategori kerja berikut tidak diwajibkan mencarum kepada KWSP, kecuali jika dipersetujui:
Pekerja asing (kecuali pemastautin tetap)
Pembantu rumah
Pekerja sendiri (self-employed)
Namun, mereka boleh memilih untuk mencarum secara sukarela — lazimnya memberikan pulangan lebih baik daripada simpanan tetap.
Di Malaysia, beberapa kategori pekerjaan sebelum ini dikecualikan daripada caruman wajib Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP). Namun, kemas kini terkini daripada KWSP telah mengubah keadaan ini, terutamanya untuk pekerja asing.
Sebelum ini, pekerja bukan warganegara Malaysia tidak diwajibkan mencarum ke KWSP melainkan mereka memilih untuk berbuat demikian secara sukarela. Namun, bermula 2024, semua pekerja bukan warganegara wajib mencarum 2% daripada gaji mereka ke KWSP. Majikan juga diwajibkan mencarum 2%, menjadikan jumlah keseluruhan caruman sebanyak 4%. Ini adalah perubahan besar dalam dasar KWSP yang bertujuan untuk meningkatkan perlindungan kewangan bagi pekerja asing.
Bermula Oktober 2025, pekerja bukan warganegara yang mempunyai permit kerja sah akan diwajibkan mencarum ke KWSP pada kadar yang sama seperti pekerja warganegara Malaysia, tanpa mengira kewarganegaraan. Polisi ini memberikan peluang kepada pekerja asing untuk memiliki simpanan persaraan yang lebih tersusun.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Polisi ini memastikan pekerja asing turut disertakan dalam sistem simpanan persaraan negara dan majikan perlu mematuhi garis masa pelaporan dan pembayaran KWSP yang sama seperti pekerja tempatan. Kegagalan mematuhi akan dikenakan penalti di bawah Akta KWSP.
Pekerja sambilan, kontrak atau freelance dengan kontrak perkhidmatan masih tertakluk kepada caruman KWSP.
Kadar: 11% pekerja + 13%/12% majikan
Jika mempunyai lebih daripada satu majikan, setiap majikan wajib mencarum
Jika anda mempunyai lebih daripada satu pekerjaan:
Semua caruman dimasukkan ke dalam satu akaun KWSP
Setiap majikan membuat caruman masing-masing
Anda perlu mencarum 11% daripada jumlah pendapatan semua pekerjaan
Tiada had gabungan dikenakan
Caruman KWSP akan mengurangkan gaji bersih anda sebanyak 11% setiap bulan.
Contoh:
Gaji kasar: RM4,000
Potongan KWSP: RM440
Gaji bersih diterima: RM3,560
Namun begitu, ia adalah satu bentuk simpanan paksa yang sangat berguna untuk masa depan.
Pulangan tahunan KWSP (dividen) bergantung kepada prestasi pelaburannya.
| Tahun | Kadar Dividen |
|---|---|
| 2020 | 5.2% |
| 2021 | 6.1% |
| 2022 | 5.35% |
| 2023 | 5.5% |
| 2024 | 5.8% |
Simpanan dan dividen KWSP tidak dikenakan cukai, menjadikannya antara tempat simpanan terbaik di Malaysia.
Tiada caruman diperlukan semasa cuti tanpa gaji
Potongan KWSP dibuat berdasarkan gaji kasar, sebelum cukai pendapatan dan caruman PERKESO
Anda boleh menyemak penyata caruman KWSP melalui:
π https://iakaun.kwsp.gov.my/portal/member/login
π± Google Play Store
π± Apple App Store
Gunakan MyKad dan cap jari untuk cetak penyata.
Untuk bantuan, pertanyaan dan cetakan penyata.
Menjadikan KWSP sebahagian daripada pelan kewangan jangka panjang memberi banyak manfaat:
Disiplin menyimpan sebahagian gaji
Dividen berkembang secara berterusan
Akaun 2 boleh digunakan untuk pembelian rumah, pendidikan, dan perubatan
Semak baki anda dari masa ke semasa dan pertimbang caruman tambahan
Jika anda adalah majikan atau usahawan baharu, pemahaman mengenai tanggungjawab KWSP adalah penting bagi memastikan pematuhan undang-undang pekerjaan.
Lawati HL Khoo Group untuk perkhidmatan pematuhan syarikat.
β
Pekerja di bawah umur 60 tahun mesti mencarum 11% daripada gaji bulanan kepada KWSP
β
Majikan memotong jumlah itu daripada gaji dan menyerahkannya kepada KWSP
β
Boleh mencarum secara sukarela sehingga RM100,000 setahun
β
Pekerja berumur 60 tahun ke atas boleh memilih untuk mencarum
β
KWSP memberi dividen tahunan berdasarkan prestasi pelaburan
β
Semua warganegara dan pemastautin tetap dengan kontrak perkhidmatan wajib mencarum
1. Berapakah sumbangan pekerja kepada KWSP di Malaysia?
Berapa banyak pekerja perlu menyumbang ke KWSP?
2. Bolehkah pekerja memilih untuk menyumbang lebih daripada 11% ke KWSP?
Adakah pekerja boleh menyumbang lebih daripada 11% secara sukarela?
3. Adakah semua pekerja wajib menyumbang ke KWSP?
Adakah penyertaan KWSP wajib untuk semua pekerja?
4. Berapakah kadar sumbangan majikan kepada KWSP?
Berapa kadar sumbangan yang perlu dibayar oleh majikan ke KWSP?
5. Bila tarikh akhir sumbangan KWSP setiap bulan?
Bilakah sumbangan KWSP perlu dibayar setiap bulan?
6. Bolehkah saya mengurangkan kadar sumbangan KWSP pekerja?
Adakah saya boleh mengurangkan kadar sumbangan KWSP pekerja?
7. Apa yang berlaku jika majikan saya gagal menyumbang ke KWSP?
Apa tindakan jika majikan gagal membuat sumbangan KWSP?
8. Bolehkah saya membuat sumbangan sukarela jika saya bekerja sendiri?
Adakah saya boleh membuat sumbangan sukarela ke KWSP jika saya bekerja sendiri?
Malaysia